3742 करोड़ का घोटाला: कागजों पर बिका सोना, पंजाब से मुंबई तक हड़कंप; नामी सर्राफा व्यापारियों पर जांच एजेंसी का शिकंजा

क्या है बी-टू-बी और बी-टू-सी, और घोटाले में कैसे हुआ इनका इस्तेमाल?

बी-टू-बी (बिजनेस टू बिजनेस - 175.38 करोड़ का खेल): इसका मतलब एक रजिस्टर्ड कारोबारी द्वारा दूसरे रजिस्टर्ड कारोबारी को माल बेचना है। इस महाघोटाले में सर्राफा व्यापारियों (सप्लायर्स) ने इसी बी-टू-बी बिलिंग का सहारा लिया।

ऐसे चल रहा था फर्जीवाड़े का पूरा तंत्र

मजदूरों के दस्तावेजों का दुरुपयोग: आरोपियों ने अपने प्रतिष्ठानों के भारी कारोबार को 'सीधे ग्राहकों को बिक्री' (बी-टू-सी) के रूप में दिखाया। जांच में सामने आया कि जिन खरीदारों के नाम दिखाए गए थे, उन्होंने असल में कभी सोना खरीदा ही नहीं था। इसके लिए दिहाड़ी मजदूरों और आम नागरिकों के पैन और आधार कार्ड का दुरुपयोग कर फर्जी फर्में और बैंक खाते खड़े किए गए।

कूरियर नेटवर्क का दुरुपयोग

दस्तावेजों में दावा किया गया कि सोना मुंबई के आयातकों (सप्लायर्स) से निजी कूरियर सेवा (एम्बे एक्सप्रेस और सीक्वल लॉजिस्टिक्स आदि) के जरिए मंगाया जा रहा है। लेकिन कूरियर कंपनियों की जांच से खुलासा हुआ कि पार्सल कभी मुख्य आरोपी तक पहुंचे ही नहीं। पंजाब के अलग-अलग शहरों के कुछ चुनिंदा सर्राफा व्यापारी सीधे उन कूरियर पैकेट्स को रिसीव कर रहे थे और उनके दस्तावेजों व मोहरों का दुरुपयोग किया गया।

सिर्फ हवा में बनी कर-छूट (फर्जी आईटीसी)

बिना एक ग्राम असली सोने की आवाजाही के, सिर्फ हवा में बनाए गए फर्जी कागजी बिलों के आधार पर 112.4 करोड़ रुपये की अपात्र इनपुट टैक्स क्रेडिट का बड़े पैमाने पर दावा किया गया और उसका उपयोग किया गया।

किन बैंकों में हुआ कितने का खेल? 

जांच में मुख्य आरोपी की फर्म (महावीर आभूषण्स) के तीन प्रमुख बैंक खातों (यूको, आरबीएल और एसबीआई) का खुलासा हुआ है। वित्तीय वर्ष 2020-21 और 2021-22 के दौरान इन तीनों खातों को मिलाकर कुल जमा (क्रेडिट) 13,56,72,25,230 रुपये (यानी 1,356.72 करोड़ रुपये) और कुल निकासी (डेबिट) 13,54,35,69,364 रुपये (यानी 1,354.35 करोड़ रुपये) का लेन-देन हुआ।
बैंकों के अनुसार अलग-अलग लेन-देन (वित्त वर्ष 2020-21 और 2021-22) का सटीक आंकड़ा इस प्रकार है:

• एसबीआई बैंक (सिविल लाइंस, जालंधर): कुल जमा (क्रेडिट): 736,68,78,813 रुपये | कुल निकासी (डेबिट): 734,79,82,471 रुपये।
• आरबीएल बैंक (मॉडल टाउन, जालंधर): कुल जमा (क्रेडिट): 422,91,10,172 रुपये | कुल निकासी (डेबिट): 422,48,41,833 रुपये।
• यूको बैंक (गुड़मंडी, जालंधर): कुल जमा (क्रेडिट): 197,12,36,245 रुपये | कुल निकासी (डेबिट): 197,07,45,060 रुपये।

इसके अलावा पंजाब में खुली फर्जी बी-टू-सी शेल कंपनियों ने नकदी के लेनदेन के लिए पीएनबी, एचडीएफसी, एक्सिस, इंडसइंड, आईडीबीआई, यूनियन बैंक और यस बैंक जैसे कई अन्य बैंकों का भी जमकर इस्तेमाल किया।

जांच के घेरे में आए पंजाब और मुंबई के ये नामी चेहरे

इस महाघोटाले में मुख्य आरोपी दिवय मोहिंद्रू की जालंधर स्थित फर्में (महावीर आभूषण्स और महादेव बुलियन) केंद्र में हैं। इसके अलावा जांच के घेरे में आने वाले अन्य प्रमुख व्यापारी और संस्थाएं इस प्रकार हैं:

• पंजाब और चंडीगढ़ के नामी सर्राफा व्यापारी (बी-टू-बी सप्लायर):
• अमृतसर (8 कारोबारी): दुर्गा दास सेठ सर्राफ, ज्ञान चंद कपूर ज्वेलर्स, माणिक एंड कंपनी, सहदेव ऑर्टामेंट्स, टी.आर. एंड संस, एसएएस ओवरसीज, राजा एंड कंपनी, जैन ज्वेलर्स रजिस्टर्ड।
• जालंधर (4 कारोबारी): हर्षित ज्वेलर्स, न्यू एरा डायमंड्स एंड ज्वेलरी, चंदर कुमार एंड संस, वत्सल डायमंड।
• लुधियाना (2 कारोबारी): एस.आर.के. ज्वेलर्स, श्री राम कृष्णा ज्वेलर्स।
• होशियारपुर (1 कारोबारी): श्री कृष्णा ज्वेलर्स।
• चंडीगढ़ (1 कारोबारी): शाम ज्वेलर्स।
• मुंबई की व्यावसायिक संस्थाएं (सप्लायर):
• रितुल ज्वेल्स प्राइवेट लिमिटेड, नाकोडा बुलियन एंड ट्रेडर्स, एसपीएन गोल्ड एंड प्रेशियस मेटल्स, सुपारशव बुलियन, मंत्रा गोल्ड, महेश ज्वेल्स, ऑल इंडिया बुलियन और अरिहंत बुलियन एंड ज्वेल्स आदि जांच के घेरे में हैं।

पंजाब की मुखौटा (फर्जी बी-टू-सी) संस्थाएं

काले धन को सफेद करने के लिए पंजाब (मुख्यतः लुधियाना, खन्ना आदि) में दर्जनों फर्जी शेल कंपनियां बनाई गईं, जिनमें कृष्णा एंटरप्राइजेज, सूर्या एंटरप्राइजेज, सालासर एंटरप्राइजेज, गणपति ट्रेडर्स, दीप एंटरप्राइजेज, श्री बांके बिहारी इंडस्ट्रीज आदि शामिल हैं।

काले धन को सफेद करने का बैंकिंग खेल

जो सर्राफा व्यापारी बाजार में नकद में सोना बेचते थे, वे अपनी उस नकदी को वैध रूप देने और बैंकिंग चैनल में लाने के लिए इन फर्जी फर्मों के खातों का उपयोग करते थे। बिचौलियों के जरिए पैसे बैंक खातों में ट्रांसफर किए जाते थे और बदले में आरोपी कमीशन (0.10% से 0.80% तक) काटकर नकद राशि वापस कर देता था।